Die Sektorspezifische Risikoanalyse entstand unter gemeinsamer Federführung des Bundesministeriums der Finanzen sowie des Bundesministeriums der Justiz und für Verbraucherschutz. Mehr als 60 geldwäscherelevanten Behörden sowie Vertreterinnen und Vertretern der rechtsberatenden Berufe waren eingebunden. Erstmals wurden zudem umfangreiche Registerdaten ausgewertet, um ein vertieftes Verständnis der Unternehmensstrukturen in Deutschland zu gewinnen.
Die vorliegende Analyse bewertet die Risiken, die sich aus dem Missbrauch juristischer Personen des Privatrechts, Personengesellschaften und Rechtsgestaltungen (international als „Legal Persons and Legal Arrangements“ bezeichnet) für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in Deutschland ergeben. Darüber hinaus werden übergreifende Phänomene wie Immobilientransaktionen mittels Share Deals oder der Einsatz von Scheinunternehmen und Durchlaufgesellschaften betrachtet.
Die Ergebnisse dieser sektorspezifischen Risikoanalyse sind von geldwäscherechtlich Verpflichteten bei der Erstellung ihrer eigenen Risikoanalysen zu berücksichtigen.