Geldwäscheprävention: Publikationen sowie weitere Materialien
GWG - EU-Länderliste - Drittländer mit hohem Risiko_26.02.2024
GWG - FATF-Länderliste - Drittländer mit hohem Risiko_Stand_26.02.2024
GWG-Info der FIU zur Verhinderung Terrorismusfinanzierung v. 13.11.2023
GWG - Eckpunktepapier zur Bestimmung solcher Sachverhalte, die grundsätzlich nicht die Meldepflicht des § 43 Absatz 1 GwG auslösen
GWG - Transparenzregister_FAQ
GWG - Broschüre Sektorspezifische Risikoanalyse 2020
GWG - Broschüre Erste Nationale Risikoanalyse 2018/2019
Besonders zu beachten sind die Ausführungen auf Seiten 110 f. zum Risiko des Einsatzes von "Strohmann-Konstruktionen", insb. im Immobilienbereich.
GWG- Supranationale Risikobewertung der Europäischen Kommission vom 24. Juli 2019 (dt. Übersetzung)
GWG - Jahresbericht der FIU 2019
GWG - Leitfaden der FATF zum risikobasierten Ansatz vom Juni 2019 (engl.)
Der Leitfaden beschreibt u. a. spezifische Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung für Wirtschaftsprüfer und nennt Beispiele für Risikofaktoren. Er enthält weiter Erläuterungen zur Umsetzung der Pflicht zur Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten, bietet Beispiele für normale, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten.